Controlling  - Rentabilitätsplan  - Plan-Ist-Vergleich  - Frühwarnsystem

Rentabilitätsplan: Umsatz- und Kostenpositionen

Die Software generiert nach den Vorgaben des Anwenders einen differenzierten und umfassenden Rentabilitätsplan, in dem nach Übernahme der geschätzten Umsätze und Kosten die Erträge des Unternehmens berechnet werden.

In dieser Auswertung wird sichtbar, wie erfolgreich das Unternehmen während des Planungszeitraums arbeitet.

Die Parameter zur Einrichtung der Planmappe, sind neben der Generierung von relevanten Teilplanungen dazu geeignet, Controlling-Tools zu bilden, in denen sich die gleichen Umsatz- und Kostenpositionen, wie im Rentabilitätsplan befinden.

Zur Überprüfung der geplanten Erfolge, werden in den kommenden Planperioden die geplanten Daten mit den tatsächlich erzielten Umsätzen, Kosten und Erträgen verglichen.

Erfolgsplan, Rentabilitätsplan, GuV

Innovative Controlling-Tools

Die Wertstellungen im Rentabilitätsplan und die im jeweiligen Vergleichszeitraum real erwirtschafteten Umsätze und verursachten Kosten, bilden die Grundlage für einen Report (Monatsbericht: Plan-Ist-Vergleich) an die Geschäftsleitung.

Die im Bericht enthaltenen Abweichungsanalysen (Plan-Ist-Vergleich) geben Aufschluss über die Ergebnisse (den Erfolg) des jeweils abgelaufenen Monats. Abgebildet sind die monatlichen und die bis zum aktuellen Monat kumulierten Abweichungen.

Plan-Ist-Vergleich, Abweichungsanalyse, Hochrechnung

Plan-Ist-Vergleich und Hochrechnungen (Prognosen)

Selbstverständlich dienen die Daten des monatlichen Plan-Ist-Vergleichs auch zur Ermittlung des voraussichtlichen Ergebnisses zum Abschluss des Planjahres. Anhand der Hochrechnung können frühzeitig Aktionen eingeleitet werden, die sich beispielsweise am Ende des Geschäftsjahres steuersparend auswirken.

Sollten sich gravierende Planabweichungen abzeichnen, können Sie im exactplanner das Planungsprojekt klonen und die Planung nachjustieren. Die Urplanung bleibt dabei erhalten und Sie können bei Bedarf jederzeit darauf zurückgreifen.

Diagramm: Plan-Ist-Vergleich, Abweichungsanalyse, Hochrechnung

Frühwarnsystem

Das Frühwarnsystem nutzt nach Übernahme der monatlichen Ist-Daten die aktuellen Wertstellungen, um bei starken Abweichungen zwischen Plandaten und Ist-Daten die geplanten Ergebnisse an die Realitäten anzupassen.

Innovatives Controlling-Tool

Die Anpassungen haben keinerlei Auswirkung auf die hinterlegten Plandaten.

Nur das im Programm speziell zur Modifikation der aktuellen Lage integrierte Controlling-Tool: Frühwarnsystem, informiert über die veränderte Gewinn- oder Verlustentwicklung in den noch folgenden Planperioden.

Zudem wird anhand der veränderten Ergebnisse und der jeweils zum Monatsende geprüften Finanzmittel sowie der Forderungen und Verbindlichkeiten, die Liquidität erneut durch das Programm berechnet (rollierender Liquiditätsplan).

Bei einer existenzgefährdenden Liquiditätsentwicklung werden neben der modifizierten Liquiditätsvorschau deutliche Warnhinweise abgebildet.