Der perfekte Finanz- und Liquiditätsplan

Praxisorientierter Liquiditätsplan und Finanzplan

Genau genommen, bilden nachhaltige Liquiditäts-, Finanz- und Rentabilitätspläne die Basis für einen ganzheitlichen Unternehmensplan.

Ausgehend von den im Planungszeitraum erzielbaren Erlösen, den anfallenden Kosten und beabsichtigten Investitionen, entwickelt der exactplanner vollautomatisch einen detaillierten und aussagekräftigen Liquiditätsplan.

Und selbstverständlich fließen alle finanztechnischen Transaktionen, die im Finanzplan abgebildet sind, ebenfalls ohne Zutun des Users in die Planung der Liquidität ein.

Der Liquiditätsplan ist mit dem Finanzplan und mit allen sonstigen Teilplanungen des Planungssystems verzahnt.

Was den Teil der Liquiditätsplanung, der Rentabilitätsplanung oder der Planbilanzen angeht, ist nicht eine einzige Eingabe durch den Anwender notwendig.

Muster einer fachgerechten Liquiditätsplanung

Planprämissen: Inhaltlicher Aufbau der Planmappe

In der PRO-Version des exactplanner schaffen über 170 Aktionsparameter die Grundlage für die programmgesteuerte Planung.

Vor Beginn der eigentlichen Planung informiert der Anwender das Programm (Frage-Antwort-Verfahren), sozusagen auf Klick, über folgende liquiditätsrelevante Daten:

• den Ort der Betriebstätte
• die Unternehmensform (Einzelfirma, GmbH usw.)
• die Branche (Produktion, Handel, Dienstleistung)
• die Produkte, Waren, Dienstleistungen (Erlösgruppen)
• den Material- oder Wareneinsatz
• die Umsatzsteuersätze für Erlöse, Material, Investitionen
• den Exportanteil in %
• das Zahlungsverhalten der Kunden
• die Zahlungsweise gegenüber Lieferanten
• die Anzahl der Mitarbeiter
• die Sozialversicherungsanteile
• den Hebesatz für die Gewerbesteuer
• die Währung
• sonstige liquiditätsrelevante Daten.

Nach der Übernahme von Umsätzen (Netto) Kosten (Netto) und Investitionen (Netto) liefert das Programm umfassende betriebswirtschaftliche Auswertungen, die unter Berücksichtigung steuerlicher Aspekte die Entwicklung des Unternehmens über Jahre hinweg transparent wiedergeben.

Liquiditätskontrolle und Liquiditätssicherung

Für den nachhaltigen Erfolg des Unternehmens ist eine fortlaufende Kontrolle der geplanten Daten unerlässlich und die Software hält für Sie ein richtungsweisendes Instrumentarium bereit.

Nach der Übernahme von Ist-Daten und dem monatlichen Abgleich liquiditätsrelevanter Daten, wird im sogenannten Frühwarnsystem die künftige Entwicklung der Gewinne bzw. Verluste sowie der Liquidität unter den veränderten Bedingungen beurteilt.

Im Ergebnis liefert die Software neben den Plandaten modifizierte Gewinn- und Verlustrechnungen sowie Liquiditätsverläufe (rollierende Liquidität).

Das im Programm integrierte Frühwarnsystem übernimmt quasi die Kontrollfunktion und informiert sobald sich zukünftig Liquiditätsengpässe von existenzieller Bedeutung abzeichnen.

Das Zusammenspiel zwischen der berechneten Liquidität und der späteren Liquiditätskontrolle zur Sicherung der Zahlungsfähigkeit des Unternehmens lässt sich nur bedingt in wenigen Worten beschreiben. Falls Sie hierzu weitergehende Informationen suchen, nutzen Sie bitte den folgenden Link.

Weitere Info zum Thema: Liquiditätscontrolling